Tài khoản hưu trí cá nhân, thường được gọi là IRA, là một lựa chọn tuyệt vời để tiết kiệm cho hưu trí và đầu tư hoãn thuế.
Nếu bạn sở hữu IRA và từ 70 tuổi rưỡi trở lên, bạn có thể chuyển tới $108,000 cho các tổ chức từ thiện miễn thuế hàng năm. Những khoản chuyển nhượng này được gọi là phân phối từ thiện đủ điều kiện, được gọi là QCD và là một cách đơn giản để mang lại lợi ích cho các mục đích quan trọng nhất đối với bạn và nhận được lợi ích về thuế. Ngoài ra, nếu bạn từ 73 tuổi trở lên, QCD được tính vào phân phối tối thiểu bắt buộc của bạn, hoặc RMD, trong năm.
Định nghĩa chung
Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA): Một thỏa thuận tiết kiệm cá nhân được ưu đãi về thuế, cho phép bạn dành tiền để nghỉ hưu. Có một số loại IRA khác nhau, bao gồm IRA truyền thống và IRA Roth. Bạn có thể thiết lập IRA với ngân hàng, công ty bảo hiểm hoặc tổ chức tài chính khác.
Phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD): Chuyển tiền miễn thuế từ IRA sang một tổ chức từ thiện đủ điều kiện.
Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD): Số tiền tối thiểu bạn phải rút từ tài khoản hưu trí của mình mỗi năm khi bạn đến một độ tuổi nhất định.
Bạn có thể thực hiện QCD miễn thuế thông qua IRA trực tiếp vào quỹ từ thiện của bạn tại Tổ chức Cộng đồng Khu vực Sacramento. Mặc dù các khoản phân phối này không được khấu trừ dưới dạng đóng góp từ thiện trên tờ khai thuế thu nhập của quý vị, nhưng chúng ảnh hưởng đến thuế của quý vị vì chúng không được coi là thu nhập chịu thuế đối với quý vị.
Các nhà tài trợ có thể tận dụng một số cách sáng tạo để chỉ đạo QCD của họ bằng cách quyên góp cho Quỹ thông qua IRA của họ.
- Sử dụng QCD của bạn để hỗ trợ các tổ chức phi lợi nhuận trong Ngày Tặng lớn.
- Quyên góp cho một trong nhiều Quỹ phi lợi nhuận của chúng tôi hoặc các loại quỹ từ thiện khác.
- Thành lập một quỹ mới có thể chấp nhận QCD, chẳng hạn như Học bổng hoặc quỹ lĩnh vực quan tâm .
Rất tiếc, Quỹ tư vấn của nhà tài trợ (DAF) không thể chấp nhận QCD. Tuy nhiên, các chủ quỹ do nhà tài trợ tư vấn của chúng tôi đã sử dụng các lựa chọn thay thế này để hướng QCD của họ thông qua Quỹ. Vui lòng liên hệ với nhóm của chúng tôi để thảo luận về các lựa chọn này.
Nếu bạn tặng quà từ IRA của mình cho Tổ chức Cộng đồng Khu vực Sacramento, vui lòng yêu cầu người giám sát IRA của bạn gửi séc phân phối trực tiếp cho Quỹ hoặc bạn có thể viết cho chúng tôi một tấm séc từ sổ séc IRA của bạn. Điều quan trọng là séc phải được thực hiện cho Tổ chức để nó không được tính là thuế thu nhập đối với bạn. Nếu bạn muốn món quà của mình hỗ trợ một quỹ từ thiện cụ thể, vui lòng ghi lại tên quỹ trên séc nếu có thể. Nếu không, hãy liên hệ với nhóm của chúng tôi để được hỗ trợ.
- Nó miễn thuế.
- Nó có thể đáp ứng tất cả hoặc một phần RMD của bạn.
- Bạn phải từ 70 tuổi rưỡi trở lên tại thời điểm phân phối.
- Tổng số tiền phân phối không được vượt quá $108,000 vào năm 2025.
- Việc phân phối phải đến trực tiếp từ người giám hộ IRA của bạn cho Tổ chức Cộng đồng Khu vực Sacramento, hoặc bạn có thể viết séc phải trả từ sổ séc IRA của mình. Vui lòng tham khảo ý kiến của nhóm của chúng tôi để chúng tôi hiểu ý định của bạn và có thể đảm bảo khoản đóng góp của bạn được gửi vào đúng quỹ từ thiện.
Để tạo QCD cho một tổ chức phi lợi nhuận cho Ngày Tặng lớn, hãy làm theo các bước sau:
- Yêu cầu người giám sát IRA của bạn gửi séc trực tiếp đến Tổ chức Cộng đồng Khu vực Sacramento hoặc viết séc phải trả từ sổ séc IRA của bạn. Quỹ muốn có séc của bạn trong tay một ngày trước Ngày Trao tặng, ngày 30 tháng Tư.
- Cung cấp cho nhân viên Quỹ danh sách các tổ chức mà bạn muốn hỗ trợ trong Ngày Trọng Đại của Hiến tặng và số tiền mà mỗi tổ chức sẽ nhận được.
- Nhân viên của Tổ chức sẽ chia séc của bạn cho các tổ chức đã chọn và quà tặng của bạn sẽ được tính vào tổng số Ngày Tặng lớn của họ.
QCD dành riêng cho IRA. Nếu bạn không có IRA, bạn có thể chuyển tài sản từ lương hưu, chia sẻ lợi nhuận, kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b) vào IRA và sau đó thực hiện chuyển từ IRA trực tiếp đến Quỹ.
Trước khi tiến hành phân phối từ IRA của bạn, vui lòng tham khảo ý kiến của các cố vấn chuyên nghiệp của bạn để thảo luận về mục tiêu đóng góp của bạn và cách phân phối IRA có thể ảnh hưởng đến tài chính cá nhân của bạn.
-
- Sử dụng QCD của bạn để hỗ trợ các tổ chức phi lợi nhuận trong Ngày Tặng lớn.
-
- Quyên góp cho một trong nhiều Quỹ phi lợi nhuận của chúng tôi hoặc các loại quỹ từ thiện khác.
-
- Thành lập một quỹ mới có thể chấp nhận QCD, chẳng hạn như Học bổng hoặc quỹ lĩnh vực quan tâm .
Rất tiếc, Quỹ tư vấn của nhà tài trợ (DAF) không thể chấp nhận QCD. Tuy nhiên, các chủ quỹ do nhà tài trợ tư vấn của chúng tôi đã sử dụng các lựa chọn thay thế này để hướng QCD của họ thông qua Quỹ. Vui lòng liên hệ với nhóm của chúng tôi để thảo luận về các lựa chọn này.
Bắt Đầu
Hoạt động từ thiện của bạn là cá nhân. Nhóm hỗ trợ của bạn có thể giúp bạn tự tin cho đi.
