慈善捐赠始终是与客户讨论的重要策略。当然，许多高净值人士都是慈善人士，慈善捐赠减少了应税收入并避免了遗产税。慈善捐赠策略尤 为重要 ，因为您和您的客户 要解决 高收入者所得税和资本利得税增加的可能性，以及由于即将到来的免税 日落而增加的遗产税。
同样值得注意的是， 研究表明 ，“超高净值”家庭的数量（超过 3000 万美元）在过去二十年中急剧增加。2004 年，全球有 157,000 人代表 14.2 万亿美元，到 2024 年，426,000 人代表 49.2 万亿美元的财富。快进到 2027 年，这个群体预计将增长到超过 500,000 人。仅美国就有 756 名亿万富翁和 世界上许多 百万富翁——近 2200 万人。
那么，为什么这对您很重要呢？这很重要，因为富裕家庭将越来越依赖他们的律师、注册会计师和财务顾问来帮助他们制定精明的税务规划策略，包括慈善捐赠。而且其中许多家庭都非常 慷慨，所以不要低估您的客户参与 慈善捐赠的愿望。
事实上，您可能已经与使用私人基金会来实现其慈善捐赠目标的家庭合作。在许多情况下，这些私人基金会是在 捐赠者建议基金 广泛使用之前由前几代人建立的。随着 DAF 越来越 受欢迎，请联系社区基金会的团队，探索一种并行策略，让您的客户可以使用 DAF 和 私人基金会来实现他们的慈善意图。
在某些情况下，您的客户可能希望考虑关闭私人基金会并将资产转让给 DAF，因为有许多行政和税收优惠，以及能够依靠基金会知识渊博的团队的价值。我们的团队可以帮助完成关闭私人基金会、将资产转移到 DAF、向州提交适当的解散文件、提交私人基金会的最终纳税申报表、报告其解散和资产转移的步骤。
无论您的客户是通过私人基金会、DAF 还是两者结合来追求慈善目标，我们都会随时为您提供帮助！请联系 我们的团队 ，讨论您的客户如何支持符合他们的价值观和热情的事业，创造超越他们一生的持久遗产，让几代人参与慈善事业，并培养家庭团结和共同目标的整体意识。