人寿保险作为慈善工具

作为顾问，您经常与您的客户谈论人寿保险——多少才足够以及哪些政策最适合客户的特定情况。 当您向客户提供有关风险管理和人寿保险在他们的遗产计划中的作用的建议时，请不要忘记人寿保险可以成为一种有效的慈善捐赠工具。

许多顾问忽略了将非营利组织指定为人寿保险单受益人的便利性。 当然，合格的计划和 IRA 是一种更节税的工具，可以通过指定受益人留给非营利组织，但有些客户可能想做得更多。 例如，第二次死亡的人寿保险单是抵御预期遗产税的常见对冲或盾牌。 随着遗产税免税额在 2025 年底 回落 ，这些政策可能会变得更加流行。

一些客户可能没有完全意识到指定受益人的重要性。 当然，许多投保人首先希望以指定的美元金额或百分比为家庭成员提供保险。 一些客户可能没有意识到的是，他们也可以指定保险收益来支持他们关心的事业，无论是直接命名非营利组织还是在基金会命名一个基金来实现他们的慈善愿望。

增加现有保单的承保范围可能会为一些客户提供额外的慈善捐赠机会。 由于保单保费通常不会与利益金额成比例地增加，因此扩大利益可能具有成本效益。 例如，如果客户希望四名家庭成员受益人每人从百万美元的人寿保险单中获得 250,000 美元，则增加 250,000 美元的福利通常不会使保费增加 25%。 事实上，收益与保费的比率可能会有所改善。 在这种情况下，客户可以指定四个家庭成员受益人和非营利组织，每人获得 1/5 的保单福利。 根据客户的整体财务和遗产规划情况，像这样的技术可能真的物超所值。

尽管将人寿保险作为一种慈善规划技术可能并不适合每个客户，但在极端情况下，这肯定值得考虑。 事实上，全球定期保险市场正在 增长，从 2021 年的 8500 亿美元增长到 2028 年的预计 1.3 万亿美元。 许多人以相对较低的固定费率购买 20 至 30 年的定期保险，以对冲生活中高消费时期可能造成的收入损失，例如孩子的大学时代，或偿还抵押贷款。 但是，如果那些年平安无事地过去了（手指交叉！），并且在个人财务状况改善的情况下，现在是重新评估甚至继续该政策的好时机。