Una cuenta de jubilación individual, comúnmente conocida como IRA, es una excelente opción para ahorrar para la jubilación y realizar inversiones con impuestos diferidos.
Si tienes una cuenta IRA y tienes 70 años y medio o más, puedes transferir hasta $108,000 a organizaciones benéficas libres de impuestos cada año. Estas transferencias se denominan distribuciones benéficas calificadas, conocidas como QCD, y son una forma sencilla de beneficiar a las causas que más le importan y recibir beneficios fiscales a cambio. Además, si tiene 73 años o más, las QCD cuentan para la distribución mínima requerida, o RMD, para el año.
Definiciones comunes
Cuenta Individual de Jubilación (IRA): Un acuerdo de ahorro personal con ventajas fiscales, que le permite apartar dinero para la jubilación. Hay varios tipos diferentes de IRA, incluidas las IRA tradicionales y las IRA Roth. Puede establecer una cuenta IRA en un banco, una compañía de seguros u otra institución financiera. Hay varios tipos diferentes de IRA, incluidas las IRA tradicionales y las IRA Roth. Puede establecer una cuenta IRA en un banco, una compañía de seguros u otra institución financiera.
Distribución Caritativa Calificada (QCD): Una transferencia libre de impuestos de fondos de una IRA a una organización benéfica calificada.
Distribución Mínima Requerida (RMD, por sus siglas en inglés): La cantidad mínima que debe retirar de sus cuentas de jubilación cada año una vez que alcance cierta edad.
Puede hacer una QCD libre de impuestos a través de su IRA directamente a su fondo de caridad en la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento. Aunque estas distribuciones no son deducibles como contribuciones caritativas en su declaración de impuestos sobre la renta, afectan sus impuestos porque no se tratan como ingresos imponibles para usted.
Los donantes pueden aprovechar varias formas creativas de dirigir su QCD al donar a la Fundación a través de sus IRA.
- Use su QCD para apoyar a las organizaciones sin fines de lucro durante el Gran Día de Generosidad.
- Haga una donación a uno de nuestros muchos fondos sin fines de lucro u otros tipos de fondos benéficos.
- Establecer un nuevo fondo que pueda aceptar QCD, como un fondo de Becas o un fondo de Campo de Interés .
Desafortunadamente, los fondos asesorados por donantes (DAF, por sus siglas en inglés) no pueden aceptar QCD. Sin embargo, nuestros titulares de fondos asesorados por donantes han utilizado estas alternativas para dirigir su QCD a través de la Fundación. Póngase en contacto con nuestro equipo para analizar estas opciones.
Si hace una donación de su IRA a la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento, pídale a su custodio de IRA que envíe un cheque de distribución directamente a la Fundación, o puede escribirnos un cheque de su chequera IRA. Es importante que el cheque esté a nombre de la Fundación para que no cuente como impuesto sobre la renta para usted. Si desea que su donación apoye un fondo de caridad específico, anote el nombre del fondo en el cheque si es posible. De lo contrario, comuníquese con nuestro equipo para obtener ayuda.
- Está libre de impuestos.
- Puede satisfacer la totalidad o parte de su RMD.
- Debe tener 70 1/2 años o más en el momento de la distribución.
- La distribución total no puede exceder los $108,000 en 2025.
- La distribución debe provenir directamente de su custodio de IRA a la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento, o puede escribir un cheque pagadero desde su chequera de IRA. Consulte con nuestro equipo para que entendamos su intención y podamos asegurarnos de que su donación se deposite en el fondo benéfico correcto.
Para hacer un QCD a una organización sin fines de lucro para Big Day of Giving, siga estos pasos:
- Pídale a su custodio de IRA que envíe un cheque directamente a la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento o que emita un cheque pagadero de su chequera IRA. A la Fundación le gustaría tener su cheque en la mano el día antes del Gran Día de las Donaciones, el 30 de abril.
- Proporcione al personal de la Fundación una lista de las organizaciones a las que desea apoyar durante el Gran Día de Donaciones y cuánto debe recibir cada organización.
- El personal de la fundación dividirá su cheque entre las organizaciones seleccionadas, y sus donaciones contarán para los totales de su Gran Día de Donación.
Las QCD son específicas de las IRA. Si no tiene una cuenta IRA, es posible que pueda transferir los activos de un plan de pensión, participación en las ganancias, 401(k) o 403(b) a una cuenta IRA y luego hacer la transferencia de la IRA directamente a la Fundación.
Antes de proceder con las distribuciones de su IRA, consulte con sus asesores profesionales para analizar sus objetivos de donaciones y cómo las distribuciones de IRA pueden afectar sus finanzas personales.
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- Use su QCD para apoyar a las organizaciones sin fines de lucro durante el Gran Día de Generosidad.
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- Haga una donación a uno de nuestros muchos fondos sin fines de lucro u otros tipos de fondos benéficos.
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- Establecer un nuevo fondo que pueda aceptar QCD, como un fondo de Becas o un fondo de Campo de Interés .
Desafortunadamente, los fondos asesorados por donantes (DAF, por sus siglas en inglés) no pueden aceptar QCD. Sin embargo, nuestros titulares de fondos asesorados por donantes han utilizado estas alternativas para dirigir su QCD a través de la Fundación. Póngase en contacto con nuestro equipo para analizar estas opciones.
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