Las donaciones benéficas son siempre una estrategia importante para discutir con sus clientes. Muchas personas de alto patrimonio neto son filantrópicas, por supuesto, y las donaciones caritativas reducen los ingresos imponibles y evitan los impuestos sobre el patrimonio. Las estrategias de donaciones benéficas son particularmente relevantes a medida que usted y sus clientes abordan la posibilidad de aumentos en los impuestos sobre la renta y las ganancias de capital para las personas con altos ingresos, así como un aumento de los impuestos sobre el patrimonio debido a la inminente extinción de la exención.
Lo que también es notable es la investigación que indica que el número de familias de «patrimonio neto ultra alto» (más de $ 30 millones) ha aumentado drásticamente en las últimas dos décadas. A nivel mundial, 157.000 personas representaban 14,2 billones de dólares en 2004 y en 2024, 426.000 personas representaban 49,2 billones de dólares de riqueza. Si avanzamos hasta 2027, se espera que este grupo crezca a más de 500.000. Solo Estados Unidos es el hogar de 756 multimillonarios y muchos de los millonarios del mundo: casi 22 millones de personas.
Entonces, ¿por qué te importa esto? Es importante porque las familias adineradas dependerán cada vez más de sus abogados, contadores públicos y asesores financieros para que les ayuden a navegar por estrategias inteligentes de planificación fiscal, incluidas las donaciones benéficas. Y muchas de estas familias son muy generosas, así que no subestimes el deseo de tus clientes de involucrarse en donaciones caritativas.
De hecho, es posible que ya esté trabajando con familias que utilizan fundaciones privadas para cumplir sus objetivos de donaciones benéficas. En muchos casos, estas fundaciones privadas fueron establecidas por generaciones anteriores antes de que los fondos asesorados por donantes estuvieran ampliamente disponibles. A medida que los DAF se vuelven más populares, comunícate con el equipo de la fundación comunitaria para explorar una estrategia paralela en la que tus clientes puedan llevar a cabo sus intenciones benéficas utilizando tanto un DAF como una fundación privada.
En algunos casos, es posible que sus clientes quieran considerar cerrar una fundación privada y transferir los activos a un DAF debido a los numerosos beneficios administrativos y fiscales, así como al valor de poder apoyarse en el equipo experto de la Fundación. Nuestro equipo puede ayudar a recorrer los pasos para cerrar la fundación privada, transferir los activos a un DAF, presentar los documentos de disolución apropiados ante el estado y presentar la declaración de impuestos final de la fundación privada, informando su disolución y transferencia de activos.
Ya sea que su cliente persiga objetivos filantrópicos a través de una fundación privada, DAF o una combinación de ambos, ¡estamos aquí para ayudarlo! Comunícate con nuestro equipo para analizar las formas en que tus clientes pueden apoyar causas que se alineen con sus valores y pasiones, crear un legado duradero que se extienda más allá de su vida, involucrar a varias generaciones en esfuerzos filantrópicos y fomentar un sentido general de unidad familiar y propósito compartido.