Có gì xung quanh vào năm 2024

Khi năm 2023 mở đường cho năm 2024, chắc chắn quý vị tràn ngập thông tin về các ngưỡng IRS khác nhau có thể được điều chỉnh. Nhưng bạn đã nghĩ về cách mỗi ngưỡng này có thể được kết nối với hoạt động từ thiện của khách hàng chưa? Dưới đây là một vài gợi ý cần giữ hữu ích khi bạn thông báo cho khách hàng của mình về những thay đổi cho năm 2024 và cũng giúp họ xây dựng kế hoạch từ thiện cho năm tới.

1. Tăng COLA an sinh xã hội

Cơ quan An sinh Xã hội đã công bố mức tăng điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA) là 3,2% sẽ có hiệu lực vào tháng Giêng. Mức tăng này chưa bằng một nửa mức tăng COLA của năm 2023 (cao nhất kể từ năm 1981) và phản ánh sự suy giảm của lạm phát trong những tháng gần đây.

Kết nối với hoạt động từ thiện: Người về hưu bao gồm một nhóm duy nhất khi nói đến các công cụ và kỹ thuật liên quan đến từ thiện. 72% Baby Boomers (và 88% của thế hệ im lặng!) cung cấp cho các tổ chức phi lợi nhuận hàng năm. Khi bạn nói về việc tăng An sinh xã hội, đây là thời điểm hợp lý để đưa ra các kế hoạch từ thiện cho năm 2024.

2. Mức tăng khấu trừ tiêu chuẩn

Khoản khấu trừ tiêu chuẩn sẽ tăng vào năm 2024 khoảng 5,5% lên $ 14,600 cho những người khai thuế độc thân và $ 29,200 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung.

Kết nối với hoạt động từ thiện: Khoản khấu trừ tiêu chuẩn thể hiện một yếu tố quan trọng trong hoạt động từ thiện. Khách hàng của bạn có quà tặng cho tổ chức phi lợi nhuận, cộng với các khoản khấu trừ khác, tổng số tiền nhiều hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn đủ điều kiện để phân loại các khoản khấu trừ. Có thể đáng để nói chuyện với khách hàng của bạn về kế hoạch từ thiện năm 2024 của họ (và kế hoạch vào phút cuối của họ cho năm 2023!) để đánh giá xem chiến lược kết hợp có thể hữu ích để tối đa hóa sự hỗ trợ dự định của khách hàng đối với các tổ chức phi lợi nhuận yêu thích trong vài năm tới hay không.

3. Khung thuế

Mặc dù thuế suất trong mỗi khung thuế, dao động từ 10% đến 37%, không thay đổi, mức thu nhập xác định từng khung đang tăng lên. Nói chung, khách hàng của bạn có thể kiếm thêm khoảng 5% vào năm 2024 và vẫn nằm trong khung thuế năm 2023 của họ.

Kết nối với hoạt động từ thiện: Xem xét khung thuế với khách hàng của bạn là thời điểm tốt để đưa ra luật đang chờ xử lý được gọi là Đạo luật Từ thiện, điều này sẽ tạo ra khoản khấu trừ phổ quát ngay cả đối với những người đóng thuế không liệt kê từng mục. Một luật tương tự trong thời kỳ đại dịch đã hết hạn đã giúp thúc đẩy việc cho đi sau khi giảm số lần cho đi xảy ra sau khi khoản khấu trừ tiêu chuẩn tăng lên vào năm 2018.

4. Phân phối từ thiện đủ điều kiện

Mỗi người đóng thuế từ 70 tuổi rưỡi trở lên có thể chuyển tới 105,000 đô la tiền phân phối từ IRA cho một tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện vào năm 2024, tăng từ 100,000 đô la vào năm 2023. Lưu ý rằng khách hàng của bạn có thể thực hiện QCD một lần trong đời cho quỹ tín thác từ thiện còn lại hoặc niên kim quà tặng từ thiện với số tiền 53,000 đô la vào năm 2024 (được điều chỉnh theo lạm phát từ 50,000 đô la vào năm 2023).

Kết nối với hoạt động từ thiện: Với khả năng cho đi nhiều hơn vào năm 2024 so với năm 2023, khách hàng của bạn có thể trốn thuế thu nhập hơn nữa thông qua QCD và đáp ứng một phần lớn hơn các Khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) của họ. Các quỹ lĩnh vực quan tâm, được chỉ định và phi lợi nhuận tại Quỹ cung cấp cho những người nhận QCD hiệu quả.