您很清楚，向萨克拉门托地区社区基金会的慈善基金捐赠备受推崇的股票，比现金捐赠给客户带来了显著优势。然而，当客户对其股份有情感依附时，传达这一优势可能具有挑战性。
您如何克服这一障碍，帮助客户优化慈善捐赠策略？首先，了解客户可能不愿意出售某些股票的原因：
- 遗产：“这些股份已经在我的家族中世代相传。
- 专业：“我在这家公司工作了几十年;这是我财富的源泉。
- 简单的偏好：“我就是喜欢这只股票。
情感联系可能为有效的慈善规划制造心理障碍。然而，有一个潜在的解决方案既能满足情感需求，也能满足慈善目标：客户将备受珍视且情感意义重大的股票捐赠给其慈善基金，然后在个人投资组合中购买同一份股票。
这就是为什么这可能是一个有效的策略：
- 最大化税收减免：公开交易的证券通常可以按公平市场价值扣除（节省的税款可能有助于为回购提供资金）。
- 重置成本基础：该交易有效地将客户个人投资组合中股票的成本基础重置为当前市场价格，从而可能减少未来的资本利得税。
- 情感满足：客户可以支持非营利组织，同时在他们喜欢的公司中保持股东地位。
- 社区影响：基金会可以免税出售捐赠的股份，从而最大限度地提高流入客户基金的收益，用于支持他们最喜欢的事业。
在与客户分享这一策略时，务必承认股票的情感价值，并强调客户保持公司所有权的机会。向客户展示赠送股票的税收优惠，使他们比直接赠送现金时带来更大的影响。
一如既往，我们可以帮助您帮助客户选择最佳捐赠资产，评估各种捐赠策略的税务影响，并设计捐赠以实现强大的社区效益。我们期待与你进行的对话！