您很清楚，与赠送现金相比，将高度赞赏的股票捐赠给萨克拉门托地区社区基金会的慈善基金为您的客户提供了显着的优势。 然而，当客户对他们的股票有情感上的依恋时，传达这种好处可能具有挑战性。
您如何克服这一障碍并帮助优化客户的慈善捐赠策略？ 首先要了解客户可能一开始就不愿意放弃某些股票的原因：
- 遗产：“这些股份已经在我的家族中世代相传。
- 专业：“我在这家公司工作了几十年;这是我财富的源泉。
- 简单的偏好：“我就是喜欢这只股票。
情感纽带会给有效的慈善规划造成心理障碍。 然而，有一个潜在的解决方案可以同时满足情感需求和慈善目标：客户将高度赞赏的、具有情感意义的股票捐赠给他们的慈善基金，然后在他们的个人投资组合中购买同一只股票的股票。
这就是为什么这可能是一个有效的策略：
- 最大化税收减免：公开交易的证券通常可以按公平市场价值扣除（节省的税款可能有助于为回购提供资金）。
- 重置成本基础：该交易有效地将客户个人投资组合中股票的成本基础重置为当前市场价格，从而可能减少未来的资本利得税。
- 情感满足：客户可以支持非营利组织，同时在他们喜欢的公司中保持股东地位。
- 社区影响：基金会可以免税出售捐赠的股份，从而最大限度地提高流入客户基金的收益，用于支持他们最喜欢的事业。
当您与客户分享此策略时，请务必承认股票的情感价值，并强调客户有机会保持对公司的所有权。 向您的客户展示赠送股票的税收优惠如何使他们比提供现金产生更大的差异。
一如既往，我们可以帮助您的客户选择最佳捐赠资产，评估各种捐赠策略的税收影响，并构建捐赠以实现强大的社区利益。 我们期待与您对话！