为客户提供黄金岁月的小费

合格慈善分配 （QCD） 的日益普及似乎正在激励越来越多的退休人员重新评估他们的慈善捐赠计划。 在 2023 年捐赠机会结束之前，请确保您熟悉对 退休人员 最具吸引力的各种慈善捐赠技巧以及基金会可以提供帮助的各种方式。

以下是退休人员的四个特征及其慈善捐赠情况，这将帮助您为退休客户提供服务。

• 加强与社区的联系。 与未退休的客户相比，退休人员通常与社区和最喜欢的非营利组织有更紧密的联系。 无论是因为退休人员的收入和相应的捐赠能力更可预测，还是因为退休人员有更多的时间，参与最喜欢的事业可以帮助退休人员保持 活跃 ，甚至避免 孤独。 基金会的团队与我们地区的数百个非营利组织保持联系，并乐意为想要参与其中的退休客户提供传声筒。
• 不太可能逐项扣除。 许多退休人员在他们的所得税申报表上应用标准扣除额，因为他们没有很多符合逐项列出的费用，例如业务费用和抵押贷款利息扣除。 帮助您的退休客户评估在某些年份逐项扣除是否有益。 通过基金会的 捐赠者建议基金 ，您的客户可以将慈善捐款集中在特定的纳税年度，并从高于标准扣除额的扣除额中受益。 这被称为集中，捐赠者建议基金可以帮助您的客户利用逐项税收减免，同时仍然允许他们在逐项分类年份之后的几年内为非营利组织提供稳定的支持。
• 更感兴趣的是让子孙后代参与他们的慈善事业。 基金会很乐意帮助您的退休客户实现他们与子女和孙辈保持联系的愿望，包括正式确定这些家庭成员作为基金会退休人员捐赠者咨询基金的顾问和继任顾问的角色。 这通常是一种极好且简单的方法，可以为世代相传的财富构建慈善优先事项，并在大家庭中建立积极、真实的沟通渠道。
• 合格慈善分配 （QCD） 的优秀候选人。 您年满 701/2 岁的客户可以将 IRA 的免税分配（2023 年每位配偶最高 100,000 美元）直接分配给合格的非营利组织，例如基金会的兴趣领域、指定或非营利基金。 对于必须接受所需最低分配 （RMD） 的客户，QCD 特别 有益 ，因为慈善分配计入 RMD，因此永远不会计入客户的应税收入。