«Nada es tan fatigoso como el eterno aferrarse a una tarea inconclusa».
–Guillermo James
La procrastinación es un drenaje en formas que van mucho más allá de la tarea incompleta en sí. Lo sabemos intelectualmente, pero puede ser muy difícil romper el hábito de la procrastinación. Parece que cuanto más desalentadora es la tarea, más difícil es abordarla. Esta es sin duda una de las principales razones por las que algunos de sus clientes posponen rutinariamente importantes discusiones de planificación. Y, por supuesto, muchas de esas discusiones son sensibles desde el punto de vista fiscal, lo que significa que el fin de año puede ser muy agitado y estresante para los clientes que esperan hasta el último minuto.
A medida que el año comienza a terminar, considere aprovechar los intereses filantrópicos de sus clientes como un catalizador para motivarlos a comenzar a abordar los elementos de planificación de fin de año ahora mismo en lugar de esperar hasta noviembre o diciembre. Es posible que descubras que el tema edificante de la filantropía hace que sea más fácil al menos iniciar una conversación. Luego, la conversación puede evolucionar para incluir no solo temas de donaciones benéficas, sino también otros temas de planificación fiscal que necesitan atención.
Así es como esto podría funcionar con un cliente:
- Revise los componentes caritativos de los planes financieros y patrimoniales del cliente, incluidas las disposiciones de los testamentos y fideicomisos, las designaciones de beneficiarios, los fondos asesorados por donantes, las deducciones fiscales de años anteriores y las donaciones históricas a organizaciones benéficas favoritas.
- Comunícate con el cliente para sugerirle que se reúnan, o al menos que atiendan una llamada, para verificar los planes de donaciones benéficas de 2024 y otros artículos.
- Inicie la conversación recapitulando brevemente los componentes de la planificación caritativa que ya están en su lugar y el historial de donaciones del cliente. A continuación, pregúntele al cliente sobre sus planes para 2024.
- A medida que hable con el cliente sobre las intenciones caritativas, mencione varias herramientas y oportunidades de donaciones caritativas que coincidan con esas intenciones. En cada caso, utilice la discusión caritativa como un trampolín para los elementos generales de planificación fiscal que deben abordarse antes de fin de año.
- Por ejemplo, si un cliente que tiene más de 70 años y medio menciona que quiere apoyar una necesidad u organización particular en la comunidad, puede sugerir que se ponga en contacto con el equipo de la Fundación para establecer potencialmente un campo de interés o un fondo designado, que luego puede recibir distribuciones de la IRA del cliente hasta $105,000 anuales por cónyuge. Esto, a su vez, abre la puerta para discutir las Distribuciones Mínimas Requeridas y otros elementos de la planificación de la jubilación en general.
- Si el cliente menciona que ya está temiendo reunir recibos de impuestos para las donaciones benéficas de 2024, sugiera que el cliente considere la posibilidad de establecer un fondo asesorado por donantes en la Fundación para que sirva como un «centro» conveniente y gratificante para las donaciones benéficas. En el futuro, el cliente puede llevar a cabo la mayor parte de sus donaciones utilizando el fondo asesorado por el donante y evitar la loca lucha por los recibos. Si el cliente ya tiene un fondo asesorado por donantes, asegúrese de que sepa cómo usarlo de la manera más efectiva y comuníquese con el equipo de la fundación comunitaria para obtener ayuda. Además, hablar sobre los recibos de donaciones benéficas presenta una buena oportunidad para recordarle al cliente otros documentos que pueden necesitar ser recopilados o completados para cumplir con los objetivos generales de planificación financiera y patrimonial.
- Cuando su cliente hable sobre organizaciones benéficas que planea apoyar antes de fin de año, recuérdele que no debe buscar automáticamente la chequera. La mayoría de las veces, los valores negociables altamente apreciados (u otros activos a largo plazo altamente apreciados) son regalos ideales para el fondo de un cliente en la Fundación u otra organización benéfica pública porque el cliente es elegible para una deducción de impuestos al valor justo de mercado de los activos, y los ingresos de la venta de los activos fluirán al fondo del cliente en la Fundación libres de impuestos sobre las ganancias de capital. Eso significa que hay más fondos disponibles para apoyar las causas favoritas del cliente. Convenientemente, la conversación sobre las acciones altamente apreciadas puede convertirse naturalmente en una conversación sobre las posiciones generales de las acciones.
- Los temas de filantropía pueden conducir naturalmente a más temas que son sensibles al calendario de fin de año, como los regalos de exclusión anual, la planificación fiscal estimada y la actualización de testamentos y fideicomisos antes de que la familia extendida se reúna para las vacaciones o viaje junta al extranjero.
El equipo de la Fundación está aquí para ayudarlo a servir a sus clientes caritativos en cada paso del camino, todos los meses del año. Entendemos que las transacciones de finales de diciembre suelen ser inevitables. La neta es que estamos felices de trabajar con usted de acuerdo con los horarios de sus clientes, ya sea que eso signifique adelantarse a un nuevo año y procesar obsequios de acciones en febrero, ayudarlo a planificar en septiembre para fin de año o preparar acuerdos de fondos en diciembre. ¡Es un placer para nosotros ayudar!