La creciente popularidad de la Distribución Caritativa Calificada (QCD, por sus siglas en inglés) parece estar inspirando a un número cada vez mayor de jubilados a reevaluar sus planes de donaciones caritativas. Antes de que el reloj termine en las oportunidades de donación de 2023, asegúrese de estar familiarizado con las diversas técnicas de donaciones benéficas que son más atractivas para los jubilados y las diversas formas en que la Fundación puede ayudar.
Aquí hay cuatro características de los jubilados y sus situaciones de donaciones caritativas que lo ayudarán a servir a sus clientes jubilados.
- Mayor conexión con la comunidad. Los jubilados a menudo sienten una mayor conexión con su comunidad y sus organizaciones sin fines de lucro favoritas que sus clientes no jubilados. Ya sea porque los ingresos de un jubilado y la capacidad de donación correspondiente son más predecibles, o porque un jubilado tiene más tiempo, involucrarse con las causas favoritas puede ayudar a los jubilados a mantenerse activos e incluso a evitar la soledad. El equipo de la Fundación se mantiene conectado con cientos de organizaciones sin fines de lucro en nuestra región y felizmente sirve como una caja de resonancia para sus clientes jubilados que desean participar.
- Es menos probable que se detallen las deducciones. Muchos jubilados aplican la deducción estándar en sus declaraciones de impuestos sobre la renta porque no tienen muchos gastos que califiquen para la detallación, como los gastos comerciales y las deducciones de intereses hipotecarios. Ayude a sus clientes jubilados a evaluar si detallar las deducciones en ciertos años podría ser beneficioso. A través de un Fondo Asesorado por Donantes en la Fundación, sus clientes pueden concentrar las contribuciones caritativas en años fiscales particulares y beneficiarse de las deducciones más allá de la deducción estándar. A esto se le llama agrupamiento, y un fondo asesorado por donantes puede ayudar a su cliente a aprovechar las deducciones fiscales detalladas y, al mismo tiempo, permitirles brindar un apoyo constante a las organizaciones sin fines de lucro en los años posteriores al año de desglose.
- Más interesado en involucrar a hijos y nietos en su filantropía. La Fundación se complace en ayudar a sus clientes jubilados a cumplir su deseo de mantenerse conectados con sus hijos y nietos, incluida la formalización de los roles de estos miembros de la familia como asesores y asesores sucesores del fondo asesorado por donantes del jubilado en la Fundación. Esta suele ser una manera excelente y fácil de estructurar las prioridades filantrópicas para la riqueza generacional, así como de crear canales de comunicación positivos y auténticos a través de una familia extendida.
- Excelentes candidatos para Distribuciones Caritativas Calificadas (QCD). Sus clientes que tengan al menos 70 años y medio de edad pueden dirigir una distribución libre de impuestos (hasta $100,000 por cónyuge en 2023) de una IRA a una organización sin fines de lucro calificada, como un campo de interés, un fondo designado o sin fines de lucro en la Fundación. Para los clientes que deben tomar Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD, por sus siglas en inglés), la QCD es especialmente beneficiosa porque la distribución caritativa cuenta para las RMD y, por lo tanto, nunca entra en los ingresos imponibles del cliente.
Este artículo se facilita únicamente con fines informativos. No pretende ser asesoramiento jurídico, contable o de planificación financiera.
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