Dar un legado simplemente significa planificar ahora dejar una donación benéfica después de su vida, creando una fuente futura de apoyo para las causas que le importan. En nuestro trabajo, encontramos que las personas generosas deciden dar de esta manera por una variedad de razones, las más comunes de las cuales incluyen:
- No tienes herederos y quieres la satisfacción de saber que el resto del trabajo de tu vida apoyará a las organizaciones que son importantes para ti.
- Tienes herederos y quieres dar ejemplo involucrando a las generaciones futuras en donaciones benéficas como parte de tu legado familiar.
- Desea una alternativa significativa a dejar todo en manos de su familia y los impuestos. Muchas personas prefieren proporcionar a sus herederos «lo suficiente para que puedan hacer algo, pero no tanto como para que no hagan nada» y quieren reducir los impuestos sobre el patrimonio, lo cual puede lograrse estableciendo un Fondo de Legado en la Fundación.
Abrir un fondo de caridad en una fundación comunitaria como la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento hace que la planificación de su legado sea simple; ¡Es una forma efectiva de asegurarse de que las organizaciones y causas que le importan profundamente continúen recibiendo apoyo más allá de su vida! Además, no hay ningún costo para establecer el fondo y disfrutas de inmediato del acceso a nuestro personal experto, te conviertes en un socio en iniciativas de impacto local y sabes que tu donación heredada se invertirá sabiamente y se administrará según tus deseos.
A medida que planifique su legado caritativo, tenga en cuenta estas preguntas para informar su pensamiento, que planteamos a nuestros titulares de fondos:
- ¿Qué organizaciones comunitarias son significativas para usted y su familia y han tocado sus vidas de manera importante? Una ventaja de trabajar con una fundación comunitaria como la nuestra es que puede ajustar su plan heredado con la frecuencia que desee sin tener que hacer costosas revisiones a su fideicomiso.
- Cuando se realice su patrimonio (es decir, después de que haya fallecido), ¿preferiría dar una gran suma a las organizaciones sin fines de lucro en su lista de inmediato, planificar el apoyo a largo plazo mediante la creación de una dotación permanente o una combinación de los dos? Podemos personalizar fácilmente la concesión de subvenciones de su fondo benéfico para que coincida con sus deseos filantrópicos.
- ¿Tiene hijos y/o nietos a los que le gustaría involucrar en la toma de decisiones benéficas en el futuro? Si es así, la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento facilita la participación y el empoderamiento para que hagan donaciones de su fondo, de acuerdo con las pautas que usted establezca.
- ¿Qué activo, cantidad fija o porcentaje de su patrimonio planea donar? Le animamos a que hable con sus asesores financieros/legales sobre las opciones que pueden ser mejores para usted, pero muchos de los que utilizan fondos de caridad en la Fundación para facilitar sus donaciones de legado utilizan las estrategias de donación que se describen a continuación.
¿Cómo construirás tu legado?
Muchas personas trabajan con sus abogados o asesores financieros para planificar sus donaciones de legado y hacer arreglos para dejar recursos a las organizaciones sin fines de lucro que apoyan en sus testamentos o planes patrimoniales, recurriendo regularmente a fundaciones comunitarias como la nuestra para simplificar el proceso y agregar valor. En la Fundación, puede establecer un fondo de caridad, incluido un Fondo de Legado dedicado, con una variedad de activos y disfrutar de inmediato de los beneficios de ser parte de la familia de la Fundación.
El regalo de legado más común: un simple legado
Nombrar a su fondo benéfico en la Fundación como beneficiario de una donación a través de su testamento o plan patrimonial le permite sentirse bien con su contribución ahora mientras se desprende de sus activos después de su vida. El lenguaje sugerido para el legado es muy simple:
«Yo, [Nombre], de [Ciudad, Estado, Código Postal], doy [Activo Particular; Cantidad Fija en Dólares; Porcentaje del Patrimonio; o Descripción de la Propiedad] a [Nombre de su Fondo] en la Fundación Comunitaria de la Región de Sacramento.»
Al planificar una donación a través de su testamento, a veces es difícil determinar qué tamaño de donación tiene sentido. Es posible que deba asegurarse de que su familia sea atendida primero, ya que ocurren emergencias. Por esa razón, muchos donantes optan por hacer un legado de un porcentaje de su patrimonio para asegurarse de que sus donaciones sigan siendo proporcionadas sin importar cómo fluctúe el valor de sus bienes a lo largo de los años.
Regalos que puedes hacer hoy, sin cambiar tu testamento o fideicomiso
Con los activos de los beneficiarios, como los planes de jubilación, los seguros de vida o las pólizas de anualidades, un simple Formulario de Cambio de Beneficiario le permitirá dirigir futuras donaciones al fondo de caridad que establezca en la Fundación. En la mayoría de los casos, puede descargar el formulario fácilmente desde el sitio web del administrador de su plan.
Activos del Plan de Jubilación
Puede nombrar a su fondo de caridad como beneficiario de la totalidad o parte de los activos de su plan de jubilación (como un 401k o una IRA) hoy y proteger su patrimonio de los impuestos más adelante. Puede eliminar los impuestos sobre la renta sobre cualquier parte de los activos de su plan de jubilación que deje a su fondo. (Nota: Los activos de jubilación que deje a su familia podrían verse erosionados por un impuesto sobre la renta de hasta el 35%. Además, existen restricciones para contribuir a un fondo asesorado por donantes desde una cuenta IRA. Consulte con su asesor antes de considerar esta opción).
Seguro de Vida o Póliza de Anualidad
Su seguro de vida o póliza de anualidad puede convertirse en un activo benéfico cuando nombra a su fondo en la Fundación como beneficiario de la totalidad o una parte del beneficio por fallecimiento de la póliza. Es una forma sencilla y generosa de transmitir tus valores.
Regalos de legado que te permiten dar y recibir
Muchos de nuestros donantes utilizan las siguientes opciones de regalos como formas comprobadas de dar y recibir. Cada uno de ellos le permitirá disfrutar de beneficios fiscales mientras recibe una tasa de rendimiento fija anualmente durante un período específico. Al mismo tiempo, puede asegurarse de que sus activos se utilicen para beneficiar a la comunidad de manera que sean significativos para usted.
Anualidad de donación caritativa
Con una anualidad de donación benéfica (CGA, por sus siglas en inglés), puede hacer una donación de dinero en efectivo o activos apreciados a su fondo, lo que, a su vez, le proporciona pagos fijos de por vida y una deducción de impuestos inmediata. Después de su vida, la cantidad restante de su donación va directamente a su fondo de caridad en la Fundación. A través de este acuerdo, puede aumentar sus ingresos ahora y recibir numerosas ventajas fiscales, que incluyen:
- Una deducción caritativa parcial del impuesto sobre la renta.
- Pagos parcialmente libres de impuestos sobre la renta para su expectativa de vida estimada.
- Impuesto sobre las ganancias de capital sobre la propiedad apreciada a lo largo de su esperanza de vida estimada.
Para obtener más información, descargue nuestra Hoja informativa sobre anualidades de donaciones benéficas. Para una ilustración personalizada, póngase en contacto con nuestro equipo de filantropía.
Fideicomiso benéfico remanente
Con un fideicomiso benéfico remanente, usted usa efectivo o activos apreciados para financiar un fideicomiso benéfico y decide el tamaño de los pagos (dentro de los límites del IRS) a usted y/o a otras personas que elija. Los activos del fideicomiso que quedan al final de la vida del beneficiario se destinan a su fondo de caridad. También recibes ventajas fiscales, tales como:
- Una deducción caritativa parcial del impuesto sobre la renta basada en parte en su edad y la cantidad que aporta al fideicomiso.
- Eliminación de cualquier impuesto sobre las ganancias de capital por adelantado cuando financie el fideicomiso.
Fideicomiso benéfico principal
A menudo descrito como lo opuesto a un fideicomiso remanente, un fideicomiso benéfico principal puede ser una excelente manera de hacer crecer su fondo benéfico ahora y cuidar de su familia más adelante. Puede usar dinero en efectivo o activos apreciados para establecer el fideicomiso, que realizará pagos periódicos a su fondo de caridad. Al final del período especificado del fideicomiso, los activos restantes se distribuirán a la(s) persona(s) de su elección y pueden proporcionarle a usted y a su familia muchos beneficios, que incluyen:
- Es una forma generosa de hacer crecer su fondo benéfico con donaciones regulares y confiables, y puede dirigir las donaciones de su fondo durante su vida y más allá.
- Le permite transferir activos a sus herederos a un costo reducido de impuestos sobre donaciones y sucesiones porque los activos en el fideicomiso se eliminan de su patrimonio imponible.
Las donaciones de legado te permiten hacer una contribución duradera a tus causas favoritas. Y, cuando se asocia con la Fundación para la planificación de su legado, hacemos que el proceso sea simple y satisfactorio. Nuestro equipo está dedicado a llevar a cabo sus deseos, y trabajaremos con usted y sus asesores profesionales para garantizar que sus donaciones de legado logren sus objetivos benéficos únicos.
La información proporcionada aquí es general y educativa, y no debe interpretarse como asesoramiento legal o fiscal. Siempre consulte a un abogado o profesional de impuestos con respecto a su situación específica.