Ciertos clientes benéficos pueden querer estructurar una donación benéfica para conservar una fuente de ingresos de por vida. Ten en cuenta que una anualidad benéfica (CGA) puede ser una opción atractiva para estos clientes. Además, si el cliente tiene 70 años y medio o más, puede aprovechar la oportunidad única de la Legacy IRA de donar 53.000 dólares a una organización benéfica calificada, como un fondo Unrestricted o Field of Interest en la Sacramento Region Community Foundation.
Una CGA, como cualquier otra anualidad, es un contrato. Su cliente acepta realizar una transferencia irrevocable de efectivo o activos a la Fundación. A cambio, la Fundación acepta pagar al cliente (o a un beneficiario designado, como el cónyuge) un pago fijo de por vida. Su cliente tiene derecho a una deducción inmediata del impuesto sobre la renta por el valor presente de la cantidad futura que pase a una organización benéfica.
Nuestro equipo puede ayudarte a mantenerte al día de los últimos cambios en las tarifas de la CGA (incluidos los ratasque entraron en vigor a principios de este año) y elaborar una ilustración para cualquier cliente mayor de 65 años. Trabajaremos contigo para evaluar si y cuándo una CGA es una buena estrategia de planificación para tu cliente.