Nos encanta explorar lo que está en tendencia en el campo de la planificación benéfica, especialmente aquellos desarrollos que afectan a tu trabajo, a tus clientes benéficos y qué herramientas y recursos puede ofrecer la Fundación.
Echa un vistazo a los nueve artículos que han llamado nuestra atención recientemente.
Tecnología generosa
Una oleada de empleados tecnológicos recién adinerados está utilizando fondos asesorados por donantes para aportar acciones apreciadas de la empresa, evitando potencialmente impuestos sobre plusvalías, asegurando deducciones benéficas y dándose tiempo para decidir qué organizaciones sin ánimo de lucro apoyar. Esta tendencia es un buen recordatorio para los asesores de que las OPVs y otros eventos de liquidez pueden crear oportunidades benéficas significativas—y que los mejores resultados suelen llegar cuando la planificación benéfica comienza antes de la transacción. Por eso es fundamental contactarnos cuando los clientes empiecen a hablar de una salida, aunque la salida esté a años de distancia.
Filantropía más allá de los DAFs
La planificación filantrópica es la próxima frontera competitiva de Wealth Management, más allá de los DAFs (InvestmentNews)
Los Fondos Asesorados por Donantes son herramientas importantes, pero no constituyen toda la caja de herramientas filantrópica. Este artículo explora por qué los clientes de alto patrimonio esperan cada vez más que los asesores patrimoniales les ayuden a considerar una gama más amplia de estructuras benéficas y cómo esa experiencia puede ayudar a los asesores a fortalecer las relaciones no solo con los clientes, sino también con la próxima generación. Recuerda, la Fundación ofrece una amplia variedad de tipos de fondos y estructuras de planificación benéfica para ayudar a tus clientes a establecer un plan de donaciones de por vida y legado adaptado a sus objetivos financieros y benéficos.
Perspectivas sobre los Fondos Asesorados por Donantes
Cinco verdades fundamentales sobre los fondos asesorados por donantes (WealthManagement.com)
Este artículo aborda algunos conceptos erróneos comunes sobre los Fondos Asesorados por Donantes, destacando su utilidad para coordinar donaciones benéficas y facilitar donaciones complejas, su importante concesión de subvenciones a organizaciones benéficas y su papel cada vez más relevante en la planificación benéfica y de sucesión. Para los asesores, la conclusión es que los Fondos Asesorados por Donantes se han convertido en una parte cada vez más importante del panorama filantrópico, y entender cómo funcionan realmente puede ayudar a los clientes a tomar mejores decisiones de planificación benéfica. Y, por supuesto, la Fundación ofrece Fondos Asesores a Donantes como parte de su amplio menú de vehículos de donación benéfica.
Aún más información sobre DAF
Estrategias de fondos asesorados por donantes para 2026 (Financial Advisor Magazine)
Este artículo analiza los Fondos Asesorados por Donantes desde una perspectiva de planificación para 2026, incluyendo cómo los asesores pueden utilizar los Fondos Asesores por Donantes como parte de estrategias fiscales y benéficas más amplias, en lugar de simplemente como depósitos de donaciones de fin de año. La mayor oportunidad es ayudar a los clientes a coordinar el momento, los activos y el propósito final de sus donaciones benéficas con el resto de sus planes financieros. Nuestro equipo desempeña un papel importante en la mesa para ayudarte a gestionar los componentes benéficos y fiscales de la donación benéfica.
Grandes Dadores
El auge de la IA está creando una nueva clase de jóvenes donantes recién ricos—y potencialmente una enorme nueva base de capital benéfico. Este fascinante artículo explora cómo algunos de estos donantes se inclinan hacia causas medibles y basadas en la evidencia, como el bienestar de los animales de granja, ilustrando tanto cómo la riqueza repentina puede transformar la filantropía como por qué los asesores que trabajan con clientes recién enriquecidos tienen la oportunidad de ayudar a convertir fortunas creadas rápidamente en planes benéficos intencionados. El profundo conocimiento de la Fundación sobre las necesidades locales y las organizaciones sin ánimo de lucro es un recurso invaluable para ti y tus clientes, ya sean jóvenes, mayores, recién ricos o bien establecidos.
Más grandes donaciones
¿Por qué las personas con una enorme capacidad benéfica a veces regalan relativamente poco de su riqueza cada año? Este artículo explora la «filantropía lenta» y la contrasta con el enfoque más rápido y basado en la confianza de MacKenzie Scott para donar. Plantea un tema interesante para los asesores: a veces, una planificación benéfica eficaz no solo consiste en elegir la estructura adecuada o maximizar los beneficios fiscales, sino también en ayudar a los clientes a sentirse cómodos para poner realmente en práctica los recursos benéficos. Nuestro equipo estará encantado de servir como tu apoyo para desarrollar un plan benéfico diseñado para lograr el impacto comunitario que imagina un cliente concreto.
Celebrando una vida de generosidad
El otro legado de Dolly Parton: una fortuna regalada, dólar por dólar (New York Times)
La filantropía de Dolly Parton fue inusualmente práctica y personal, dirigiendo su riqueza hacia necesidades que comprendía de primera mano, que iban desde la alfabetización infantil y la ayuda ante desastres en Tennessee hasta la conservación de la fauna y la investigación de la vacuna contra la COVID-19. Su enfoque enfatizaba la acción simple, directa y la confianza en los beneficiarios.
El IRS tiene su ojo puesto en los activos
El IRS analiza el abuso de donaciones benéficas en nuevas auditorías, según dicen los profesionales fiscales (Bloomberg Law)
La Agencia Tributaria está examinando más de cerca las contribuciones benéficas de activos difíciles de valorar, incluidos intereses empresariales privados y arte, con profesionales fiscales que informan de un escrutinio particular de la valoración, tasaciones cualificadas y requisitos de demostración. Para los asesores, esto es un recordatorio importante de que las donaciones benéficas complejas requieren una planificación y documentación cuidadosas, y que involucrar a la Fundación en la conversación desde el principio puede ayudar a abordar el aspecto caritativo de la transacción antes de que el cliente tome medidas.
Salidas y oportunidades
Cómo la planificación avanzada de salidas benéficas impulsa el crecimiento de la AUM (Financial Advisor Magazine)
Las salidas de negocios pueden ser momentos importantes para la planificación benéfica, especialmente cuando los asesores plantean el tema antes de que la transacción ya esté en marcha. Este artículo explora cómo las estrategias que involucran fideicomisos benéficos, fondos asesorados por donantes y donaciones de intereses empresariales pueden ayudar a abordar los objetivos fiscales y filantrópicos del propietario, al tiempo que ayudan a los asesores a profundizar relaciones y, potencialmente, a retener más activos bajo gestión tras la venta. Como siempre, ¡contacta con nuestro equipo lo antes posible!
¡La chequera sigue viva!
Muchos jubilados con inclinaciones caritativas siguen donando desde sus cuentas corrientes, aunque una Distribución Benéfica Calificada (QCD) pueda ofrecer una vía fiscalmente más eficiente para los propietarios elegibles de IRA. El artículo es un recordatorio útil de que los asesores pueden aportar valor simplemente preguntando cómo hace un cliente las donaciones benéficas: A veces, cambiar el activo o la cuenta utilizada para hacer la misma donación puede producir un resultado fiscal muy diferente. Como siempre, la Fundación puede ayudar a tus clientes a explorar formas elegibles de hacer donaciones QCD, incluyendo, cuando corresponda, donaciones a Fondos Designados, de Campo de Interés y Sin Restricciones. Recuerda que los QCD no pueden hacerse a Fondos Asesorados por Donantes, pero sí pueden apoyar el Gran Día de Donaciones. Ponte en contacto con nuestro equipo para obtener más información.
¿Cuál es la conclusión aquí? Al hojear estos artículos, o incluso solo los titulares, ¡un patrón surge rápidamente! Las oportunidades de planificación benéfica están apareciendo por todas partes y una buena planificación benéfica es mucho más que encontrar una desgravación fiscal o elegir un vehículo para donar. Esperamos que estas herramientas te ayuden mientras trabajas con tus clientes para tomar decisiones reflexivas sobre qué dar, cuándo donarlo y qué esperan que su generosidad logre.
Estamos aquí como un interlocutor siempre que surjan esas conversaciones. ¡Por favor, contacta en cualquier momento!