Revisar una declaración de la renta con un cliente ayuda a iniciar una conversación productiva sobre cómo planificar las donaciones a la organización benéfica de forma más eficaz. Mientras revisas las donaciones benéficas de 2023, habla con tu cliente sobre si esas donaciones se hicieron en efectivo u otros activos y luego dirige la conversación hacia los activos más efectivos para donar a la caridad durante 2024 y más allá.
Aquí tienes una lista de verificación de cuatro puntos que puede ayudarte a asesorar a tus clientes sobre la variedad de opciones de donaciones benéficas.
Recuerda a tus clientes que el dinero no es el rey cuando se trata de donaciones benéficas. El efectivo normalmente no es la forma de donación benéfica más rentable en términos fiscales. En su lugar, anima a los clientes a considerar donar activos altamente valorados, incluidas acciones cotizadas, a su fondo en la Fundación para apoyar a sus organizaciones benéficas favoritas.
Piensa incluso más allá del stock. Anima a los clientes a explorar no solo acciones muy apreciadas como posible donación a la caridad, sino también las distintas formas de activos no monetarios que pueden ser excelentes donaciones benéficas. Al fin y al cabo, los activos más valiosos de los hogares estadounidenses incluyen las cuentas de jubilación y las residencias personales. Ejemplos de activos incluyen donaciones de bienes inmuebles, acciones en propiedad estrecha, objetos de colección y, para clientes mayores de 70 años y medio, transferencias directas de una IRA (conocida como Distribución Benéfica Calificada) a un Campo de Interés o Fondo No Restringido en la Fundación.
Hazlo fácil para ti y para tu cliente. ¡Contacta con nuestro equipo de la Fundación para recibir ayuda! Estamos encantados de ayudarte a ti y a tu cliente a evaluar los mejores activos para donar a cualquier tipo de fondo y alcanzar los objetivos benéficos del cliente.
Cierra el ciclo en los informes del IRS. Recuerda que los requisitos de reporte son diferentes para donaciones no monetarias a organizaciones benéficas frente a donaciones en efectivo. Asegúrate de conocer bien el Formulario 8283 del IRS, que debe presentarse junto con cualquier declaración de impuestos que reclame una deducción por activos no monetarios valorados en 500 dólares o más. La IRS espera un estricto cumplimiento de los términos del formulario, especialmente el requisito de una tasación cualificada. Por nuestra parte, la Fundación se encargará de la confirmación de la recepción y del compromiso de documentar y notificar al IRS si la disposición se produce en un plazo de tres años.
Abrir toda la gama de opciones de donaciones benéficas para un cliente puede ayudarte a estructurar un plan patrimonial y financiero integral que cumpla con los objetivos de tu cliente en cuanto a patrimonio familiar, filantropía y eficacia fiscal. Contacta en cualquier momento con el equipo de la Fundación para hablar sobre técnicas y estrategias.