Là luật sư, CPA và cố vấn tài chính, bạn nhận thức rất rõ về những thay đổi đáng kể sắp tới đối với luật thuế có thể ảnh hưởng đến khách hàng có giá trị ròng cao của bạn. Việc Quốc hội sau bầu cử có hành động để ngăn chặn việc miễn thuế bất động sản vào cuối năm 2025 hay không sẽ có khả năng ảnh hưởng đến cách bạn thiết kế chiến lược chuyển giao tài sản của khách hàng.
Trong giai đoạn không chắc chắn này, có thể hữu ích khi suy ngẫm về những thay đổi về thuế bất động sản trong quá khứ để xem các tình huống tương tự đã được giải quyết như thế nào trong quá khứ, đồng thời thực hiện cách tiếp cận thực tế và tư vấn cho khách hàng rằng, trong khi các nhà bình luận có thể suy đoán, vẫn không thể dự đoán chính xác điều gì có thể xảy ra. Thuế bất động sản chắc chắn sẽ tiếp tục nằm trong tâm trí của các nhà lãnh đạo trong lĩnh vực từ thiện trong nhiều tháng tới.
Khi bạn và các chuyên gia lập kế hoạch thuế khác theo dõi và chờ đợi, điều quan trọng là phải giữ kế hoạch từ thiện ở vị trí cao trong danh sách các chiến lược có thể giúp giảm tác động của việc miễn thuế bất động sản thấp hơn nếu hoàng hôn xảy ra. Đó là bởi vì quà tặng cho các tổ chức từ thiện được khấu trừ vào tài sản chịu thuế của khách hàng. Ngay cả trong thời đại không chắc chắn này, hãy nhớ ghi nhớ một kỹ thuật lập kế hoạch quan trọng cho các khách hàng có khuynh hướng từ thiện của bạn mang lại nhiều lợi ích về thuế và cung cấp một số mức độ linh hoạt: Đặt tên cho một tổ chức từ thiện, chẳng hạn như một quỹ tại Quỹ, là người thụ hưởng IRA hoặc kế hoạch hưu trí đủ điều kiện khác.
Đây là lý do tại sao đây là một kỹ thuật mạnh mẽ như vậy, đặc biệt là bây giờ:
Tiết kiệm thuế thu nhập. Khi khách hàng của bạn chỉ định một quỹ tại Quỹ là người thụ hưởng IRA, quỹ sẽ nhận được tài sản mà không phải trả thuế thu nhập. Điều này là do các tổ chức từ thiện là tổ chức được miễn thuế, cho phép họ nhận tiền từ các tài khoản hưu trí đủ điều kiện miễn thuế sau khi khách hàng của bạn qua đời. Đây không phải là trường hợp với các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện chảy cho những người thừa kế; Mức thuế thu nhập có thể đáng kể.
Khấu trừ thuế bất động sản: Đặt tên một tổ chức từ thiện là người thụ hưởng của kế hoạch hưu trí dẫn đến khấu trừ thuế bất động sản, giúp giảm mọi loại thuế bất động sản liên bang hiện hành. Điều này có nghĩa là toàn bộ giá trị của IRA có thể chảy vào quỹ của khách hàng của bạn tại Quỹ mà không phải chịu gánh nặng thuế bất động sản.
Tính linh hoạt. Khách hàng có thể sửa đổi chỉ định người thụ hưởng IRA bất cứ lúc nào trong suốt cuộc đời của họ. Vì vậy, khi cuối năm 2025 đến gần, khách hàng có thể cập nhật chỉ định người thụ hưởng IRA để đặt tên cho một quỹ tại Quỹ, điều này sẽ bảo vệ chống lại việc giảm miễn thuế bất động sản. Nếu hoàng hôn không xảy ra, khách hàng tất nhiên có thể sửa đổi chỉ định người thụ hưởng để để lại một phần lớn tài sản trong kế hoạch hưu trí cho những người thừa kế. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng khoản thuế thu nhập vẫn sẽ áp dụng cho số tiền thu được cho những người thừa kế. Đó là lý do tại sao nhiều khách hàng từ thiện của bạn sẽ chọn để lại IRA cho quỹ của họ tại Quỹ ngay cả khi việc miễn thuế bất động sản không chấm dứt. Và, tất nhiên, nhiều khách hàng thực sự muốn để lại di sản và muốn kết hợp từ thiện vào kế hoạch bất động sản của họ bất kể điều gì xảy ra với luật thuế. Với tư cách là cố vấn lập kế hoạch thuế và bất động sản, bạn có trách nhiệm và cơ hội giúp khách hàng đạt được mong muốn từ thiện của họ.
Vui lòng liên hệ với nhóm tại Quỹ để tìm hiểu sâu hơn về những cách bạn có thể giúp khách hàng của mình hoàn thành các mục tiêu từ thiện của họ, đặc biệt là trong thời điểm này khi luật thuế trong tương lai đang được đưa ra. Chúng tôi ở đây để giúp đỡ!